为左、右内史府，尚书省改为司会府，御史台改为司宪府，翰林院改为文馆，枢密院改为光政院，彻底去除王朝中枢建制；
其三，爵位降等：南唐宗室原本封授的诸王爵位，尽数降王为公，自削皇族尊号、贬损宗室规格；
其四，宫制去尊：南唐先主、中主时期，虽臣服中原，但金陵宫殿殿脊依旧设有帝王专属的鸱吻形制，保留王朝威仪。自乾德以来，每逢北宋使臣南下，李煜便临时撤去鸱吻、伪装藩府，待宋使离去再行复原。至此国势濒危，李煜彻底永久撤去所有帝王宫饰、废除天子规制，不再复用，从建筑礼制上彻底取消王朝威仪，以示臣服无二之心。
宋太祖见李煜步步退让、极度恭顺，遂继续施以羁縻牵制之术。太祖晋封被扣留在汴京的李从善为泰宁军节度使，并赐汴阳坊豪宅府邸，厚赐爵禄、优加礼遇。此举意在明示李煜：只要亲身入朝归降，便可保全富贵、安享尊荣，以高官厚禄、安居京师为诱饵，持续招降、施压江南。
李煜心知太祖深意，却始终畏惧入朝被拘、身死国灭，不敢纳土归降。只得派遣户部尚书冯延鲁入汴京，专门答谢朝廷对李从善的封赐恩礼，继续维持表面恭顺。不料冯延鲁抵达京师后重病缠身、无法觐见太祖，只得抱病南归，南唐此次恭顺谢恩之行草草告终，双方政治隔阂进一步加深。
开宝六年（973年）夏，宋太祖再遣朝廷重臣、翰林学士卢多逊出使江南。卢多逊身负察探国情、窥探虚实、施压李煜的使命南下。李煜面对宋使威压、国运颓危，心态愈发卑微，主动上表宋廷，恳请接受大宋册封爵位、自居宋臣、彻底臣服，只求保全江南一隅、延续宗庙社稷。但此时北宋统一大势已定、江南唾手可得，宋太祖已然不屑于藩属册封的虚名，直接拒绝李煜的求封之请，昭示北宋不再容忍南唐割据、必欲一统江南的决心。
外有大宋步步紧逼、内有朝政/腐朽昏暗，南唐朝堂矛盾彻底爆发。十月，时任内史舍人潘佑目睹国势日衰、主上懦弱、群臣苟且、国亡在即，心怀忠愤、痛心疾首，屡次上书极谏，痛陈朝政弊病、斥责群臣庸碌，极力举荐李平忠直有才、可担大任，力请擢升李平为尚书令，整顿朝纲、挽救颓势、力挽危局。
然而当朝权臣徐铉、张洎素来保守畏宋、嫉贤讳过、贪恋禄位，厌恶潘佑直言激谏、不满李平锐意改革，随即联手向李煜进谗，诬陷李平妖言惑众、紊乱朝纲、煽动潘佑犯上谤主，将国政颓势归咎于忠臣。
李煜此时心志消沉、昏聩多疑、意志崩溃
…。。